क्रेडिट पत्र म्हणजे काय?

लेटर ऑफ क्रेडिट म्हणजे आयातदाराच्या (खरेदीदाराच्या) विनंतीवरून बँकेने निर्यातदाराला (विक्रेत्याला) वस्तूंच्या देयकाची हमी देण्यासाठी जारी केलेले लेखी प्रमाणपत्र. लेटर ऑफ क्रेडिटमध्ये, बँक निर्यातदाराला लेटर ऑफ क्रेडिटमध्ये नमूद केलेल्या अटींनुसार वळवलेल्या बँकेसह किंवा नियुक्त बँकेला देयक म्हणून निर्दिष्ट रकमेपेक्षा जास्त नसलेले एक्सचेंज बिल जारी करण्यास आणि आवश्यकतेनुसार शिपिंग कागदपत्रे जोडण्यास आणि नियुक्त केलेल्या ठिकाणी वेळेवर पैसे देण्यास अधिकृत करते.

क्रेडिट पत्राद्वारे पैसे देण्याची सामान्य प्रक्रिया अशी आहे:

१. आयात आणि निर्यातीच्या दोन्ही पक्षांनी विक्री करारात स्पष्टपणे नमूद केले पाहिजे की पेमेंट लेटर ऑफ क्रेडिटद्वारे केले पाहिजे;
२. आयातदार एल/सी साठी अर्ज ज्या बँकेत आहे त्या बँकेत सादर करतो, एल/सी साठी अर्ज भरतो आणि एल/सी साठी काही ठेव भरतो किंवा इतर हमी देतो आणि बँकेला (जारी करणाऱ्या बँकेला) निर्यातदाराला एल/सी जारी करण्यास सांगतो;
३. अर्जातील मजकुरानुसार, जारी करणारी बँक निर्यातदाराला लाभार्थी म्हणून क्रेडिट पत्र जारी करते आणि निर्यातदाराच्या स्थानावरील एजंट बँक किंवा करस्पॉन्डंट बँकेद्वारे (एकत्रितपणे सल्लागार बँक म्हणून ओळखली जाते) निर्यातदाराला क्रेडिट पत्राची सूचना देते;
४. निर्यातदाराने माल पाठवल्यानंतर आणि क्रेडिट पत्राद्वारे आवश्यक असलेली शिपिंग कागदपत्रे मिळवल्यानंतर, तो क्रेडिट पत्राच्या तरतुदींनुसार ज्या बँकेत आहे (ती सल्लागार बँक किंवा इतर बँका असू शकतात) त्या बँकेशी कर्जाची वाटाघाटी करतो;
५. कर्जाची वाटाघाटी केल्यानंतर, वाटाघाटी करणारी बँक क्रेडिट पत्राच्या कपवर वाटाघाटी करावयाची रक्कम दर्शवेल.

क्रेडिट पत्रातील मजकूर:

① क्रेडिट पत्राचे स्पष्टीकरण; जसे की त्याचा प्रकार, स्वरूप, वैधता कालावधी आणि समाप्ती ठिकाण;
②वस्तूंसाठी आवश्यकता; करारानुसार वर्णन
③ वाहतुकीचा दुष्ट आत्मा
④ कागदपत्रांसाठी आवश्यकता, म्हणजे मालवाहू कागदपत्रे, वाहतूक कागदपत्रे, विमा कागदपत्रे आणि इतर संबंधित कागदपत्रे;
⑤विशेष आवश्यकता
⑥लाभार्थी आणि ड्राफ्ट धारकासाठी देयकाची हमी देण्यासाठी जारी करणाऱ्या बँकेची जबाबदारी असलेली स्टेशनरी;
⑦ बहुतेक परदेशी प्रमाणपत्रांवर हे चिन्हांकित केले जाते: “अन्यथा निर्दिष्ट केल्याशिवाय, हे प्रमाणपत्र आंतरराष्ट्रीय चेंबर ऑफ कॉमर्सच्या “युनिफॉर्म कस्टम्स अँड प्रॅक्टिस फॉर डॉक्युमेंटरी क्रेडिट्स”, म्हणजेच आयसीसी प्रकाशन क्रमांक 600 (“ucp600″)” नुसार हाताळले जाते;
⑧टी/टी परतफेड कलम

लेटर ऑफ क्रेडिटची तीन तत्वे

①एलसी व्यवहारांसाठी स्वतंत्र अमूर्त तत्त्वे
②क्रेडिट पत्र तत्त्वाचे काटेकोरपणे पालन करते
③एल/सी फसवणुकीला अपवादांची तत्वे

वैशिष्ट्ये:

लेटर ऑफ क्रेडिटमध्ये तीन वैशिष्ट्ये आहेत:
प्रथम, क्रेडिट पत्र हे एक स्वयंपूर्ण साधन आहे, क्रेडिट पत्र विक्री कराराशी जोडलेले नाही आणि कागदपत्रांची तपासणी करताना बँक क्रेडिट पत्र आणि मूलभूत व्यापार वेगळे करण्याचे लेखी प्रमाणपत्र देण्यावर भर देते;
दुसरे म्हणजे, लेटर ऑफ क्रेडिट हा एक शुद्ध कागदोपत्री व्यवहार आहे आणि लेटर ऑफ क्रेडिट म्हणजे कागदपत्रांविरुद्ध पेमेंट आहे, वस्तूंच्या अधीन नाही. जोपर्यंत कागदपत्रे सुसंगत आहेत, तोपर्यंत जारी करणारी बँक बिनशर्त पैसे देईल;
तिसरे म्हणजे देयकासाठी प्राथमिक दायित्वांसाठी जारी करणारी बँक जबाबदार असते. लेटर ऑफ क्रेडिट हा एक प्रकारचा बँक क्रेडिट आहे, जो बँकेचा हमी दस्तऐवज आहे. देयकासाठी जारी करणारी बँक प्राथमिक दायित्वाची असते.

प्रकार:

१. लेटर ऑफ क्रेडिट अंतर्गत मसुदा शिपिंग कागदपत्रांसह आहे की नाही यावर अवलंबून, तो कागदोपत्री लेटर ऑफ क्रेडिट आणि बेअर लेटर ऑफ क्रेडिटमध्ये विभागला जातो.
२. जारी करणाऱ्या बँकेच्या जबाबदारीच्या आधारे, ते खालील प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकते: अपरिवर्तनीय क्रेडिट पत्र आणि रद्द करण्यायोग्य क्रेडिट पत्र
३. पेमेंटची हमी देण्यासाठी दुसरी बँक आहे की नाही यावर आधारित, ते खालील प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकते: पुष्टीकृत क्रेडिट पत्र आणि अपूरणीय क्रेडिट पत्र
४. वेगवेगळ्या पेमेंट वेळेनुसार, ते यामध्ये विभागले जाऊ शकते: दृष्टी क्रेडिट पत्र, वापर पत्र क्रेडिट आणि खोटे वापर पत्र क्रेडिट
५. लाभार्थीचे क्रेडिट पत्रावरील अधिकार हस्तांतरित करता येतात की नाही यानुसार, ते खालील प्रकारांमध्ये विभागले जाऊ शकते: हस्तांतरणीय क्रेडिट पत्र आणि अ-हस्तांतरणीय क्रेडिट पत्र
६. लाल कलम क्रेडिट पत्र
७. पुराव्याच्या कार्यानुसार, ते यामध्ये विभागले जाऊ शकते: फोलिओ लेटर ऑफ क्रेडिट, रिव्हॉल्व्हिंग लेटर ऑफ क्रेडिट, बॅक-टू-बॅक लेटर ऑफ क्रेडिट, अॅडव्हान्स लेटर ऑफ क्रेडिट/पॅकेज लेटर ऑफ क्रेडिट, स्टँडबाय लेटर ऑफ क्रेडिट
८. रिव्हॉल्व्हिंग लेटर ऑफ क्रेडिटनुसार, ते यामध्ये विभागले जाऊ शकते: ऑटोमॅटिक रिव्हॉल्व्हिंग, नॉन-ऑटोमॅटिक रिव्हॉल्व्हिंग, सेमी-ऑटोमॅटिक रिव्हॉल्व्हिंग